Huis kopen voor je kind
Je kind is klaar om zijn of haar vleugels te spreiden. Of huurt al een tijd en wil graag een koophuis. Maar dat is niet zo makkelijk. De huizenprijzen zijn vaak hoog en de hypotheek mag niet meer zijn dan de marktwaarde van het huis. Dit betekent dat er naast voldoende inkomen soms ook inleg van eigen geld nodig is.
Begrijpelijk als je je kind wilt helpen. Maar hoe? Kun je als ouders geld lenen aan je kind? Of geld schenken? We zetten de opties op een rij.
Geld schenken aan je kind
Als je spaargeld hebt kun je dit inzetten om je kind te helpen bij de aankoop van een woning. Er zijn verschillende opties.
Eenmalig belastingvrije schenking
Je kunt onder voorwaarden een belastingvrije schenking doen voor de eigen woning van je kind. Zo kun je als ouders je kind helpen bij de aankoop of verbouwing van de woning. In 2023 is dit bedrag € 28.947. Wel moet je dan voldoen aan bepaalde voorwaarden. Je kind en zijn of haar partner moeten bijvoorbeeld tussen de 18 en 40 jaar zijn. Ook moet je kind aantonen dat de schenking is voor de aankoop van een eigen woning.
De wetgeving rondom belastingvrij schenken gaat veranderen. Dat heeft de regering aangekondigd. Vanaf 2024 mogen ouders helemaal geen belastingvrije schenking meer doen. Lees meer hierover op de site van de Belastingdienst
Jaarlijkse belastingvrije schenking (blijft bestaan)
De eenmalige verhoogde belastingvrije schenking moet gebruikt worden voor studie of aankoop van een woning. Die regeling wordt dus afgebouwd. Naast de verhoogde schenking, kun je ook jaarlijks een kleinere belastingvrije schenking doen. In 2023 is het jaarlijkse maximale bedrag € 6.035 Dit bedrag mag vrij gebruikt worden. Het hoeft niet per se te worden besteed aan de aankoop van een woning.
Houd er rekening mee dat je een jaarlijkse schenking in hetzelfde jaar niet combineert met een eenmalige schenking. Handig om te weten: naast jou als ouder, kan elk ander persoon jaarlijks een belastingvrije schenking doen. Het maximale bedrag van deze schenking wordt ook per jaar betaald en is lager dan de maximale gift van ouders aan hun kinderen.
Vanaf 2024 is de eenmalige verhoogde vrijstelling van schenkbelasting dus niet meer van toepassing. De jaarlijkse belastingvrije schenking van een relatief laag bedrag blijft bestaan.
Lees meer over belastingvrije schenkingen via de belastingdienst.nl
Geld lenen aan je kind
Je kunt je kind ook geld lenen voor de aankoop van een huis. Dit gebeurt wel op zakelijke voorwaarden. Zo betaalt je kind je een marktconform rentepercentage. Deze rente kan je kind onder voorwaarden aftrekken van zijn of haar belastbaar inkomen in box 1. Alle voorwaarden vind je op de site van de belastingdienst. Heeft je kind -naast de onderhandse lening van jou- ook een hypotheek bij een geldverstrekker nodig? Dan houdt de zelfstandig adviseur rekening met deze familielening, bij het berekenen van de maximale hypotheek.
Belangrijk is om op papier goede afspraken te maken. Dit wordt ook wel een onderhandse lening genoemd. Zo is voor iedereen duidelijk wat de regels zijn en voorkomen jullie misverstanden. Ook is dit handig als de belastingdienst om toelichting vraagt. Dit is immers verplicht om aan te tonen dat voldaan is aan de gestelde eisen. De lening aan je kind kun je het beste notarieel vastleggen in een onderhandse akte, Het opstellen van de onderhandse lening kan dus met behulp van een notaris, maar hoeft niet. Vraag vooral je zelfstandig adviseur om advies.
Kun je de overwaarde van je huis gebruiken?
Je kunt je hypotheek verhogen onder voorwaarden en (een gedeelte van) de overwaarde schenken of lenen. Je moet de verhoging van de hypotheek wel kunnen betalen. Goed om te weten is dat de rente over deze verhoging niet aftrekbaar is. Daarnaast moet je mogelijk de verhoging op een andere manier aflossen dan dat je voor je huidige hypotheek doet. Laat je goed informeren door je zelfstandig adviseur als je deze mogelijkheid overweegt. Je adviseur vraagt hiervoor wel een vergoeding .
Informeer bij RegioBank naar de mogelijkheden
Meerdere mogelijkheden, maar welke is handig voor je? Maak een afspraak met een zelfstandig adviseur bij je in de buurt en bekijk samen hoe je je kind het best kunt helpen.
Meer informatie over het kopen van een huis met of zonder hulp
Hulp bij het kopen van een woning
Huis kopen met behulp van een starterslening